Швейцария - страна с сильной репутацией в банковской сфере и секторе торговли сырьевыми товарами. В Швейцарии представлены множество международных сырьевых трейдеров, среди которых украинские, китайские, российские, казахские и другие. До начала войны России против Украины в 2022 году каждый шестой баррель нефти в мире торговался через Швейцарию, в основном через Женеву. В том числе 50 - 60 % российской нефти торговалось через Женеву.
Несмотря на наличие таких гигантов, как Vitol и Trafigura, существует множество более мелких трейдеров, которые стремятся использовать преимущества Швейцарии и при этом, продолжают вести свою игру: исчезают после неблагоприятных изменений на рынке, чтобы не платить своим контрагентам.
Если предположить, что долг не может быть взыскан с вашего контрагента, швейцарской компании, возникает вопрос какие механизмы доступны в соответствии со швейцарским законодательством, чтобы добиться взыскания из других источников? В данной статье рассматриваются три основных механизма: (i) уголовное разбирательство по факту мошенничества; (ii) разбирательство по факту неэффективного управления (уголовный иск против директоров или гражданский иск против директоров с целью принудить их внести вклад в активы компании, чтобы компания могла расплатиться со своими кредиторами; и (iii) уголовный иск по факту отмывания денег.
Мошенничество
В случае мошенничества вы можете подать иск независимо от того, было ли оно совершено через компанию или нет. Это почти универсальное правило, и Швейцария не является исключением. В нашей практике мы сталкивались со следующими сценариями:
- Директор компании осуществляет хищение груза нефти. Впоследствии директор осуждается за мошенничество в Швейцарии.
- Швейцарская компания принимает груз угля. Затем владелец и директор компании организовывают покупку облигаций нескольких компаний на миллионы долларов у кипрского поставщика финансовых услуг. Облигации выпущены очень подозрительными компаниями, одна из которых, очевидно, мастерская по ремонту обуви в Сингапуре, не имеющая никаких существенных активов. В Швейцарии против директора компании возбуждено уголовное дело. В рамках этого дела прокурор добивается раскрытия личных банковских выписок директора и его компании, чтобы выяснить, куда ушли деньги.
- Директор швейцарской компании заключает сделку на покупку сырья. Он убеждает своего контрагента, что в торговую цепочку между продавцом и швейцарской компанией будет включена оффшорная компания. Оффшорная компания получает груз от продавца, доставляет его швейцарской компании и затем исчезает. К оффшорной компании невозможно предъявить никаких претензий по договору, поскольку она больше не существует, а к швейцарской компании - потому что продавец не заключал с ней договор. Продавец подает иск о мошенничестве и утверждает, что швейцарская компания и люди, стоящие за ней, никогда не имели намерения оплачивать сырьевой груз. Продавцу удается привлечь к ответственности владельца и директора швейцарской компании.
- Группа людей, один из которых проживает в Швейцарии, запускает криптовалютный проект. Они собирают деньги в специально созданную для этого компанию. Все деньги исчезают, а работа по достижению заявленных целей так и не началась. Швейцарский учредитель попадает под уголовное преследование, а его активы замораживаются по постановлению прокурора во избежание растраты до завершения уголовного процесса.
Доказать факт мошенничества не так-то просто. Однако, если ваше дело отвечает соответствующим критериям, уголовное преследование за мошенничество - очень эффективный способ добиться выплаты от ваших должников. В рамках такого разбирательства следствие может добиться раскрытия документов от предполагаемых мошенников (может провести обыски в их домах и офисах, изъять бумажные документы и IT-оборудование), получить информацию от третьих лиц (например, выписки с банковских счетов и любые документы, предоставленные в банки), а также заморозить активы предполагаемых мошенников (например, дома, автомобили, деньги на банковских счетах, портфели ценных бумаг), чтобы избежать их рассеивания в ожидании суда. Если вы выиграете уголовное дело, то, помимо вынесения обвинительного приговора / тюремного заключения против ваших оппонентов, вы сможете получить постановление о гражданской компенсации, обязывающее их вернуть вам украденное, или возместить другие убытки, которые вы понесли в результате их преступного поведения, возможно, даже ваши судебные издержки, связанные с уголовным разбирательством.
Ненадлежащее управление / неуведомление суда о финансовых трудностях компании
Швейцарское законодательство налагает определенные обязательства на руководителей компаний. Невыполнение этих обязательств может привести к уголовной ответственности за ненадлежащее управление, а также к гражданской ответственности директоров, которые должны внести вклад в активы компании, чтобы компания могла расплатиться с неоплаченными кредиторами.
Приведем несколько примеров из нашей практики, когда это было актуально:
- Швейцарский юрист оказывает фидуциарные услуги торговой компании, расположенной в Швейцарии: он объявлен одним из директоров компании в корпоративном реестре и имеет право индивидуальной подписи, связывающей компанию. Компания терпит серьезные убытки, в результате чего финансовый баланс становится отрицательным. Владелец компании (другой директор) продолжает управлять ею в надежде, что впоследствии получит прибыль и спасет компанию. Компания влечет за собой еще большие долги и в конце концов оказывается не в состоянии расплатиться с кредиторами. Швейцарский фидуциарий обязан внести вклад в активы компании, чтобы она могла расплатиться с кредиторами, поскольку он не уведомил суд о том, что компания фактически стала неплатежеспособной. Если компания не выплачивала социальные взносы на заработную плату своих сотрудников, то все директора могут понести уголовную ответственность за неуплату взносов.
- Директор швейцарской компании, занимающейся торговлей сырьевыми товарами, заключает неудачную сделку и оказывается должен много денег своему контрагенту. Он решает не платить и вместо этого инвестировать в иностранные ценные бумаги. Обвинение не может доказать, что инвестиции в иностранные ценные бумаги были мошенничеством. Однако оно может доказать, что любой человек, действующий разумно и проявивший должную осмотрительность, не стал бы вкладывать в эти ценные бумаги практически все активы компании. Директору предъявлено обвинение в совершении уголовного преступления, связанного с неэффективным управлением.
Сопутствующие преступления, связанные с отмыванием денег
В Швейцарии скрытие доходов от преступной деятельности может быть приравнено к отмыванию денег, что является отдельным уголовным преступлением. Лица, занимающиеся отмыванием денег, и те, кто им помогает, могут быть приговорены в Швейцарии к тюремному заключению на срок до трех (а в серьезных случаях - до пяти) лет. Для этой цели подходит любое «уголовное преступление». К уголовным преступлениям в Швейцарии относятся мошенничество, взяточничество и уклонение от уплаты налогов сверх определенного порога. Важно отметить, что соответствующее уголовное преступление может быть совершено за границей - швейцарские власти все равно будут иметь юрисдикцию для преследования преступников, если отмывание денег происходит в Швейцарии или через нее.
Например, А и Б являются акционерами компании. А хочет разбавить долю Б, для чего подделывает определенные документы и организовывает продажу активов компании представителям А по заниженной стоимости. Представители - это сотрудники А, которые помогают ему в управлении компанией и полностью осведомлены о плане. Они приступают к осуществлению сделки. Затем представители делают вид, что они добросовестно продали активы третьим лицам, которые не знали о споре между А и Б и о намерении А обмануть Б. При условии наличия существенной связи со Швейцарией и А, и его сотрудники, участвовавшие в распылении активов, могут быть осуждены на тюремный срок за отмывание денег в Швейцарии.
Fortior Law - международная юридическая фирма, специализирующаяся на разрешении споров. Если у вас есть претензии к швейцарской компании, которая исчезла или директора которой лишают ее активов, свяжитесь с нами по адресу [email protected], чтобы рассмотреть ваши варианты действий. Чтобы узнать больше о наших возможностях в области судебного разбирательства в Швейцарии в целом, свяжитесь с Ксавье-Роменом Рамом по адресу [email protected].
