Швейцарія - країна з сильною репутацією в банківській сферіі секторі торгівлі сировинними товарами. У Швейцарії представлені безліч міжнародних сировинних трейдерів, серед яких українські, китайські, російські, казахські та інші. До початку війни Росії проти України 2022 року кожен шостий барель нафти у світі торгувався через Швейцарію, переважно через Женеву. Зокрема 50 - 60 % російської нафти торгувалося через Женеву.
Незважаючи на наявність таких гігантів, як Vitol і Trafigura, існує безліч дрібніших трейдерів, які прагнуть використати переваги Швейцарії і при цьому продовжують вести свою гру: зникають після несприятливих змін на ринку, щоб не платити своїм контрагентам.
Якщо припустити, що борг не може бути стягнуто з вашого контрагента, швейцарської компанії, які механізми доступні відповідно до швейцарського законодавства, щоб домогтися стягнення з інших джерел? У цій статті розглядаються три основні механізми: (i) кримінальний розгляд за фактом шахрайства; (ii) розгляд за фактом неефективного управління (кримінальний позов проти директорів або цивільний позов проти директорів з метою примусити їх зробити внесок в активи компанії, щоб компанія могла розплатитися зі своїми кредиторами); і (iii) кримінальний позов за фактом відмивання грошей.
Шахрайство
У разі шахрайства ви можете подати позов незалежно від того, було воно скоєно через компанію чи ні. Це майже універсальне правило, і Швейцарія не є винятком. У нашій практиці ми стикалися з такими сценаріями:
- Директор компанії здійснює розкрадання вантажу нафти. Згодом директор засуджується за шахрайство у Швейцарії.
- Швейцарська компанія приймає вантаж вугілля. Потім власник і директор компанії організовує купівлю облігацій кількох компаній на мільйони доларів у кіпрського постачальника фінансових послуг. Облігації випущені дуже підозрілими компаніями, одна з яких, вочевидь, майстерня з ремонту взуття в Сінгапурі, що не має жодних істотних активів. У Швейцарії проти директора компанії порушено кримінальну справу. У рамках цієї справи прокурор домагається розкриття особистих банківських виписок директора і його компанії, щоб з'ясувати, куди пішли гроші.
- Директор швейцарської компанії укладає угоду на купівлю сировини. Він переконує свого контрагента, що в торговельний ланцюжок між продавцем і швейцарською компанією буде включена офшорна компанія. Офшорна компанія отримує вантаж від продавця, доставляє його швейцарській компанії і потім зникає. До офшорної компанії неможливо пред'явити жодних претензій за договором, оскільки вона більше не існує, й також неможливо до швейцарської компанії - бо продавець не укладав з нею договір. Продавець подає позов про шахрайство і стверджує, що швейцарська компанія і люди, які стоять за нею, ніколи не мали наміру оплачувати сировинний вантаж. Продавцю вдається притягнути до відповідальності власника та директора швейцарської компанії.
- Група людей, один з яких проживає у Швейцарії, запускає криптовалютний проект. Вони збирають гроші у спеціально створену для цього компанію. Усі гроші зникають, аробота з досягнення заявлених цілей так й не розпочинається. Швейцарський засновник потрапляє під кримінальне переслідування, а його активи заморожуються за постановою прокурора, щоб уникнути розтрати до завершення кримінального процесу.
Довести факт шахрайства не так-то просто. Однак, якщо ваша справа відповідає відповідним критеріям, кримінальне переслідування за шахрайство - дуже ефективний спосіб домогтися виплати від ваших боржників. У рамках такого розслідування слідство може домогтися розкриття документів від імовірних шахраїв (може провести обшуки в їх будинках і офісах, вилучити паперові документи та IT-обладнання), отримати інформацію від третіх осіб (наприклад, виписки з банківських рахунків і будь-які документи, надані в банки), а також заморозити активи імовірних шахраїв (наприклад, будинки, автомобілі, гроші на банківських рахунках, портфелі цінних паперів), щоб уникнути їх розсіювання в очікуванні суду. Якщо ви виграєте кримінальну справу, то, крім винесення обвинувального вироку / тюремного ув'язнення проти ваших опонентів, ви зможете отримати постанову про цивільну компенсацію, яка зобов'язує їх повернути вам вкрадене, або відшкодувати інші збитки, яких ви зазнали в результаті їх злочинної поведінки, можливо, навіть ваші судові витрати, пов'язані з кримінальним розглядом.
Неналежне управління / неповідомлення суду про фінансові труднощі компанії
Швейцарське законодавство накладає певні зобов'язання на керівників компаній. Невиконання цих зобов'язань може призвести до кримінальної відповідальності за неналежне управління, а також до цивільної відповідальності директорів, які повинні зробити внесок в активи компанії, щоб компанія могла розплатитися з неоплаченими кредиторами.
Наведемо кілька прикладів з нашої практики, коли це було актуально:
- Швейцарський юрист надає фідуціарні послуги торговельній компанії, розташованій у Швейцарії: його оголошено одним із директорів компанії в корпоративному реєстрі та він має право індивідуального підпису, що зв'язує компанію. Компанія зазнає серйозних збитків, унаслідок чого фінансовий баланс стає від'ємним. Власник компанії (інший директор) продовжує керувати нею в надії, що згодом отримає прибуток і врятує компанію. Компанія тягне за собою ще більші борги і врешті-решт виявляється не в змозі розплатитися з кредиторами. Швейцарський фідуціарій зобов'язаний зробити внесок в активи компанії, щоб вона могла розплатитися з кредиторами, оскільки він не повідомив суд про те, що компанія фактично стала неплатоспроможною. Якщо компанія не виплачувала соціальні внески на заробітну плату своїх співробітників, то всі директори можуть понести кримінальну відповідальність за несплату внесків.
- Директор швейцарської компанії, що займається торгівлею сировинними товарами, укладає невдалу угоду і виявляється винен багато грошей своєму контрагенту. Він вирішує не платити і замість цього інвестувати в іноземні цінні папери. Обвинувачення не може довести, що інвестиції в іноземні цінні папери були шахрайством. Однак воно може довести, що будь-яка людина, яка діє розумно і проявила належну обачність, не стала б вкладати в такі цінні папери практично всі активи компанії. Директору пред'явлено обвинувачення у вчиненні кримінального злочину, пов'язаного з неефективним управлінням.
Супутні злочини, пов'язані з відмиванням грошей
У Швейцарії приховування доходів від злочинної діяльності може бути прирівняне до відмивання грошей, що є окремим кримінальним злочином. Особи, які займаються відмиванням грошей, і ті, хто їм допомагає, можуть бути засуджені в Швейцарії до тюремного ув'язнення на строк до трьох (а в серйозних випадках - до п'яти) років. Для цієї мети підходить будь-який «кримінальний злочин». До кримінальних злочинів у Швейцарії належать шахрайство, хабарництво та ухилення від сплати податків понад певний поріг. Важливо зазначити, що відповідний кримінальний злочин може бути скоєний за кордоном - швейцарська влада все одно матиме юрисдикцію для переслідування злочинців, якщо відмивання грошей відбувається у Швейцарії або через неї.
Наприклад, А і Б є акціонерами компанії. А хоче розбавити частку Б, для чого підробляє певні документи та організовує продаж активів компанії представникам А за заниженою вартістю. Представники - це співробітники А, які допомагають йому в управлінні компанією і повністю обізнані про план. Вони приступають до здійснення угоди. Потім представники вдають, що вони сумлінно продали активи третім особам, які не знали про суперечку між А і Б і про намір А обдурити Б. За умови наявності істотного зв'язку зі Швейцарією і А, і його співробітники, які брали участь у розподілі активів, можуть бути засуджені до тюремного ув'язнення за відмивання грошей у Швейцарії.
Fortior Law - міжнародна юридична фірма з врегулювання спорів. Якщо у вас є претензії до швейцарської компанії, яка зникла або директори якої виводять активи, напишіть нам на [email protected], щоб ми розглянули можливі варіанти. Щоб дізнатися більше про наші можливості у вирішенні судових спорів у Швейцарії в цілому, зв'яжіться з Ксав'є-Роменом Рамом за адресою [email protected].
